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投資人專區

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Company Governance

Company Governance Board of Directors Functional Committee Internal Audit Organization Important Company Internal Rules

審計委員會職責

本委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任；本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議

審計委員會114年工作重點如下

公司財務報表之允當表達
- 審核民國 113年度第四季財報及民國114年度季報
簽證會計師之選（解）任及其能力資格、獨立性與績效暨簽證公費案。
- 審核民國114年度簽證會計師之適任性及獨立性
- 審核簽證會計師公費
公司內部控制之有效實施。
- 審核內部稽核報告、民國 113年內部控制聲明書、修訂內部控制制度
各規章辦法檢視與修訂。

職權事項

- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
- 審查風險管理政策、程序與架構及監督風險管理執行情形。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員

職稱	姓名	日期	主要學歷	主要經歷
召集人	楊千	114/01/14	美國華盛頓大學計算機科學博士國立交通大學管理科學碩士	國立陽明交通大學管理學院教授國立陽明交通大學 EMBA 執行長
委員	謝昌辰	114/01/14	國立清華大學科技管理學院高階經營管理碩士	博霖股份有限公司董事長昊霖健康事業股份有限公司董事長
委員	林志潔	114/01/14	美國杜克大學法學院博士&碩士- 國立台灣大學法學院碩士	財團法人金融消費評議中心董事長全國司法改革國是會議委員交通大學國際事務處副國際長交通大學科技法律學院所長暨副院長台灣月旦法學雜誌副總編輯律師法務部人權委員會委員檢察官遴選委員經濟部廉政委員外交部、交通部及經濟部之廉政委員大陸委員會諮詢委員中央廉政委員會委員法務部廉政委員榮民總醫院之廉政委員全民健康保險爭議審議會委員律師資格審議會委員法務部刑法修正委員國防部廉政委員律師懲戒複審委員法官評鑑委員會委員檢察官評鑑委員司法官訓練委員會委員

審計委員會運作情形

開會日期	議案內容	決議結果
114/01/14	民國一一三年度營業報告書及財務報表案民國一一三年度虧損撥補案民國一一三年度內部控制制度聲明書案提升自行編製財務報告能力計畫書訂定「風險管理政策與程序」案修訂「存貨呆滯及跌價提列政策」案修訂「本公司內部控制制度及內部稽核實施細則」案簽證會計師獨立性及適任性評估案民國一一四年度簽證會計師委任及報酬案關係人簽定買賣契約	審計委員會一致通過所有議案，董事會並依審計委員會之建議，核准通過所有議案。
114/05/06	114 年第一季財務報告案" 本公司內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案審查「公司治理評鑑自評報告」案擬修正本公司內部控制制度及內部稽核實施細則案本公司截至114 年第三季之合併財務預測案本公司公司治理主管任命案	審計委員會一致通過所有議案，董事會並依審計委員會之建議，核准並通過所有議案

獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通

- 若有特殊重大事項時，亦得隨時召開會議討論。
- 近年獨立董事與內部稽核主管溝通情形及結果摘要：

獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形摘要